IRA나 401k등을 통해 저축하면 Taxable Income이 줄어들어 세금이 줄어든다는것은 이미 많이들 아는 사실이다. 허나 Taxable Income이 줄어듬과 동시에, 일정 소득 미만이라면, Savers Credit을 통해서 Tax Credit또한 받을수 있다는것은 많이 알려져 있지 않은 것 같다. 물론 소득제한이 있어 모든 사람들에게 도움이 되지 않지만, 내가 아직 소득이 적어 저축이 부담스럽다고 생각하거나, 버짓이 모자란다고 생각하는 사람들에게는 Savers Credit이 은퇴저축을 시작할수 있는 불씨가 될수 있을 것이다.
먼저 Tax Deduction, 즉 소득공제는 Taxable Income, 즉 세금을 계산하기 위한 소득을 줄이는 것이다. 반면 Tax Credit은 계산된 세금에서 Dollar for Dollar로 세금을 제하는 것이기 때문에 어떻게 보면 더 큰 혜택이라고도 생각할수 있겠다.
첫째, 18살 이상이어야 하고, 둘째, 다른 사람 세금보고에 Dependent로 보고되면 안되며, 셋째, 학생이면 안된다. 학생의 기준은 그 해에 5달 이상 학교를 다니면 학생으로 정의한다.
내가 소득에 따라, 그리고 내가 저축한 금액에 따라 받을 수 있는 크레딧이 달라진다. 먼저 내 소득에 따라 내가 저축한 돈에 50%, 20%, 10% 를 크레딧으로 받을 수 있으며, 1인당 최대 $1,000까지 받을 수 있고, 부부는 각각 $1,000 받을 수 있어 총 $2,000까지 가능하다.
내가 50%, 20%, 10%중 어떤 것에 해당되는지를 알려면AGI (Adjusted Gross Income)를 기준으로 계산을 하며, 부부인경우 AGI가 $41,000 미만인 경우는 내가 저축한 금액의 50%를 크레딧으로, $41,101-$44,000 사이라면 저축한 금액의 20%를 크레딧으로, $44,001-$68,000 사이라면 저축한 금액의 10%를 택스 크레딧으로 받을 수 있다. (2022년도 기준)
AGI가 $60,000인 집에서 IRA로 $6,000을 저축했다고 가정해보자. AGI가 $60,000임으로 10% Credit Rate에 해당이 되고, $6,000을 저축했으니, $6,000에 10%인 $600이 택스 크레딧이 되는것이다. 1인당 최대 1000불까지니, $600 전부다 택스 크레딧을 받을 수 있다.
전체적인 절세효과를 생각해보면, $60,000 AGI일 경우는 대략 12% Marginal Tax Rate에 해당이 될 것이고, 그렇다면 $6,000의 12%인 $720불의 절세효과 또한 있는것이다.
해당되는 어카운트들은Traditional IRA, Roth IRA,401(k), 403(b), 457(b), SARSEP, SIMPLE Plan, ABLE account등 대부분의 세금혜택을 받는 은퇴구좌들은 해당이 된다.
하지만 그렇다고 나의 노후를 위한 준비를 주저한다면, 점점 준비하기는 더 어려워질 뿐이다. 저축은 큰 돈이 있거나 여유가 있어서가 아니라, 나의 결심이고 결단이라고 생각한다. 내가 소득이 여유치 않더라도 이런 세금 혜택들을 잘 이용하고 복리의 원리를 이용한다면 내 노후를 보다 여유롭게 준비할 수 있을것이다.
내 은퇴 저축에 대해 진지하게 고민중이라면, 이런 여러 세법을 고려해 조언을 줄 수 있는 경험이 풍부한 공인재정상담가나 Financial Advisor에게 상담을 받는것을 추천한다
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